工銀瑞信穩(wěn)健豐裕30天持有期債券型證券投資基金招募說明書
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期 債券型證券投資基金招募說明書
基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司
基金托管人：廣州農村商業(yè)銀行股份有限公司
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
重要提示
本基金經中國證券監(jiān)督管理委員會2025年2月8日證監(jiān)許可【2025】246號文注冊募集。
基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經中國證監(jiān)會注
冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景作出實
質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
投資有風險，投資者認購（或申購）基金份額時應認真閱讀本招募說明書和基金產品資
料概要等信息披露文件，全面認識本基金產品的風險收益特征，應充分考慮投資者自身的風
險承受能力，并對認購（或申購）基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策?；?br/>管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況
與基金凈值變化導致的投資風險，由投資者自行負擔。
本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的 50%，但在基金運作
過程中因基金份額贖回等基金管理人無法予以控制的情形導致達到或超過 50%的除外。法律
法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金發(fā)售對象為符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資
者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資者；本基
金暫不向金融機構自營賬戶銷售（基金管理人自有資金除外）。如本基金未來開放向金融機
構自營賬戶公開銷售或基金管理人對銷售對象的范圍予以進一步限定，基金管理人將另行公
告。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產生波動，投資者在投資
本基金前，應全面了解本基金的產品特性，理性判斷市場，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風
險，包括：證券市場風險（市場風險、利率風險、信用風險、再投資風險、流動性風險、操
作風險、其他風險）、本基金特有風險、本基金主要的流動性風險以及本基金法律文件風險
收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險。
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應程序后，可
以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和招募說明書的有關章節(jié)。側袋機制實施期間，基金管
理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱
讀相關內容并關注本基金啟用側袋機制時的特定風險。
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本基金為債券型基金，其長期平均風險和預期收益率低于股票型基金及混合型基金，高
于貨幣市場基金。
本基金的投資范圍包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、短期
融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、次級債、政府支持機構債券、證券公司短期公司債券、
可分離交易可轉換債券的純債部分、資產支持證券、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、債券
回購、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金不投資于股票，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）、
可交換債券。
本基金投資組合資產配置比例：本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%；本基
金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈
值的 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、
應收申購款等。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時有效法律法規(guī)或相關規(guī)定。
本基金可投資資產支持證券，資產支持證券具有一定的價格波動風險、流動性風險、信
用風險等風險。
本基金可投資國債期貨，國債期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿性，
當相應期限國債收益率出現(xiàn)不利變動時，可能會導致投資人權益遭受較大損失。國債期貨采
用每日無負債結算制度，如果沒有在規(guī)定的時間內補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能
給投資帶來重大損失。
本基金發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。在市場波動因素影響下，本基金凈值可能低于發(fā)售
面值，本基金投資者有可能出現(xiàn)虧損。
本基金對于每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額設定 30 天最短持有期，且本基
金不上市交易。投資者認購或申購、轉換轉入基金份額后，自基金合同生效日或申購、轉換
轉入確認日起 30 天內不得贖回或轉換轉出。即對每份基金份額，當投資人持有時間小于等
于最短持有期，則無法贖回或轉換轉出；當投資人持有時間大于最短持有期，則可以贖回或
轉換轉出。投資者投資本基金每份基金份額需要持有至少 30 天以上，因而投資者持有本基
金可能面臨流動性風險。此外，當基金凈值在運作過程中發(fā)生較大波動或資產損失時，投資
者可能因相應基金份額仍在最短持有期內而無法贖回或轉換轉出，面臨資產損失的風險。
本基金基金合同生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基
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金資產凈值低于 5,000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù) 50 個工
作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人在履行清算程序后終止《基金合同》，無需召開基金份額
持有人大會審議。投資者將面臨基金合同可能終止的不確定性風險。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并不構成對本
基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基
金財產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
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目 錄
一、緒言..................................................................... 1
二、釋義..................................................................... 2
三、基金管理人............................................................... 7
四、基金托管人.............................................................. 18
五、相關服務機構............................................................ 21
六、基金的募集.............................................................. 23
七、基金合同的生效.......................................................... 28
八、基金份額的申購、贖回與轉換.............................................. 29
九、基金的投資.............................................................. 40
十、基金的財產.............................................................. 46
十一、基金資產估值.......................................................... 47
十二、基金的費用與稅收...................................................... 52
十三、基金的收益與分配...................................................... 55
十四、基金的會計與審計...................................................... 57
十五、基金的信息披露........................................................ 58
十六、側袋機制.............................................................. 65
十七、基金的風險揭示........................................................ 68
十八、基金合同的變更、終止與基金財產的清算.................................. 73
十九、基金合同的內容摘要.................................................... 75
二十、基金托管協(xié)議的內容摘要................................................ 76
二十一、對基金份額持有人的服務.............................................. 77
二十二、招募說明書存放及查閱方式............................................ 81
二十三、備查文件............................................................ 82
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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一、緒言
《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“本招募
說明書”或“招募說明書”）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證
券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）及其他有關法律法規(guī)以及《工銀瑞信穩(wěn)健豐
裕 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
本招募說明書闡述了工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金的投資目標、
策略、風險、費率等與投資者投資決策有關的全部必要事項，投資者在作出投資決策前應仔
細閱讀本招募說明書。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集。本招募說明書由工銀瑞信基金管理有
限公司解釋。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，
或對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金
合同當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基
金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y者欲
了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
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二、釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金
2、基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指廣州農村商業(yè)銀行股份有限公司
4、基金合同：指《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同》及對
基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持
有期債券型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書：指《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金招募說明書》
及其更新
7、基金產品資料概要：指《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金基金產
品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金基金份
額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會
議通過，經 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，
自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經 2015 年 4 月 24 日第十二屆全國人民代表大會常務委員會
第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律
的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實施的《公開
募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日實施的，并
經 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施的《公開募
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集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內合法登記并
存續(xù)或經有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內
證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行
境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資
者
21、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者和合格境外投資者以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
23、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金
份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務
24、銷售機構：指工銀瑞信基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷
售業(yè)務的機構
25、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包括投資人基金
賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、建
立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
26、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構?；鸬牡怯洐C構為工銀瑞信基金管理有限公司
或接受工銀瑞信基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
份額余額及其變動情況的賬戶
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28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構辦理認購、
申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份額變動及結余情況的賬戶
29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產清算完畢，
清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過 3
個月
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
33、最短持有期：指本基金對投資者的每筆有效認購、申購或轉換轉入的基金份額設置
30 天最短持有期，最短持有期內，該基金份額不能贖回或轉換轉出
34、最短持有期到期日：指對于每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額，最短持有
期到期日指基金合同生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購或轉換轉入確認日（對
申購或轉換轉入份額而言，下同）后的第 30 天
35、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
36、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日
37、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日)，n 為自然數(shù)
38、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
39、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
40、《業(yè)務規(guī)則》：指《工銀瑞信基金管理有限公司證券投資基金注冊登記業(yè)務規(guī)則》，
是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資
人共同遵守
41、認購：指在基金募集期內，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
42、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
43、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要
求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
44、銷售服務費：指從基金資產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
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有人服務的費用
45、基金份額類別：指本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式的不同，將基
金份額分為不同的類別。在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，且不從本類別基金資產
中計提銷售服務費的，稱為 A 類基金份額；在投資人認購/申購時不收取認購/申購費用，且
從本類別基金資產中計提銷售服務費的，稱為 C 類基金份額
46、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，
申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他基金基
金份額的行為
47、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額
銷售機構的操作
48、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、扣款
金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內自動完成扣款及受
理基金申購申請的一種投資方式
49、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉
換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額)
超過上一開放日基金總份額的 10%
50、元：指人民幣元
51、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其
他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節(jié)約
52、基金資產總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款項及其他
資產的價值總和
53、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值
54、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數(shù)
55、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈值和基金份
額凈值的過程
56、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡
稱“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管
人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站，以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介
57、流動性受限資產：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
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予以變現(xiàn)的資產，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產
支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
58、擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份額凈值的方式，
將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金
份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損害并得到公平對待
59、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
60、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處
置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工
具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶
61、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值
存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準備仍導致資產價值存在
重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確定性的資產
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三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街5號、甲5號9層甲5號901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]93號
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理及中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
聯(lián)系人：郝煒
聯(lián)系電話：400-811-9999
股權結構：中國工商銀行股份有限公司占公司注冊資本的80%；瑞士銀行有限公司占公
司注冊資本的20%。
存續(xù)期間：持續(xù)經營
（二）主要人員情況
1、董事會成員
趙桂才先生，碩士，高級經濟師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委書記、董事長、
法定代表人。1990 年 7 月加入中國工商銀行，先后在中國工商銀行商業(yè)信貸部、營業(yè)部和
公司業(yè)務二部工作，先后任副處長、處長、副總經理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工銀
巴西執(zhí)行董事、總經理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工銀租賃黨委書記、執(zhí)行董事、
總裁。2020 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
高翀先生，董事，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委副書記、總經理。2000 年
7 月至 2021 年 7 月，歷任中國工商銀行總行辦公室副主任，資產管理部副總經理；中國工
商銀行上海市分行副行長、黨委委員。2021 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
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洪貴路先生，董事，中國工商銀行戰(zhàn)略管理與投資者關系部高級專家、專職董事。歷任
農行監(jiān)事會副處長、處長，中國工商銀行監(jiān)事會辦公室處長、監(jiān)事會辦公室盡職監(jiān)督處處長。
曾赴美國喬治華盛頓大學學習。
林清勝先生，董事，高級經濟師，中國人民大學經濟學博士，中國工商銀行戰(zhàn)略管理與
投資者關系部專家、專職董事。歷任工行廈門同安支行行長、工行廈門分行國際業(yè)務部總經
理、總行國際結算單證中心副總經理、工行廈門分行專家。
胡知鷙女士，董事，瑞銀集團中國區(qū)總裁、瑞銀證券有限責任公司董事長、瑞銀全球投
資銀行中國區(qū)主席。畢業(yè)于英國劍橋大學，在瑞士信貸及瑞士銀行等金融機構工作逾二十年，
先后擔任瑞士信貸（香港）有限公司亞太區(qū)投資銀行部副主席、中國區(qū)副主席、中國區(qū)首席
執(zhí)行官，瑞信證券（中國）有限公司董事、董事長。
Alan H Smith 先生，獨立董事，法學學士，香港太平紳士，香港律師公會律師。歷任云
頂香港有限公司副董事長，怡富控股有限公司董事長，香港大學法律專業(yè)講師，恒生指數(shù)顧
問委員會委員，香港會德豐集團咨詢委員會委員，香港醫(yī)院管理局公積金計劃受托人，香港
證監(jiān)會程序復檢委員會委員，香港政府經濟顧問委員會發(fā)展局成員，香港聯(lián)合交易所新市場
發(fā)展工作小組主席，曾被《亞洲金融》雜志評為“年度銀行家”。
陳忠陽先生，獨立董事，中國人民大學金融學博士，現(xiàn)任中國人民大學財政金融學院應
用金融系教授，金融風險管理工作室主任，中國國家風險管理標準化技術委員會委員、中國
銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試專家，曾任中國人民大學國際學院副院長。主要研究領域為金
融風險管理、金融監(jiān)管。
伏軍先生，獨立董事，北京大學法學博士，現(xiàn)任對外經濟貿易大學法學院教授、博士生
導師、國際法學系主任、國際法學教工黨支部書記，北京金融法院專家咨詢委員會委員、最
高人民法院仲裁與司法研究基地（對外經貿大學）執(zhí)行主任、中國法學會國際經濟法學研究
會副秘書長、中國法學會國際金融法專業(yè)委員會副主任、中國法學會銀行法學研究會理事。
2、監(jiān)事會成員
姚偉浩先生，監(jiān)事，畢業(yè)于不列顛哥倫比亞大學（UBC），現(xiàn)任瑞銀資管中國及香港區(qū)
財富管理、基金分銷部主管，瑞銀資產管理香港區(qū)主管。姚偉浩先生在瑞銀工作逾 9 年，負
責管理和發(fā)展中國內地、香港和澳門的銷售業(yè)務和客戶服務。
洪波女士，監(jiān)事，碩士。ACCA 非執(zhí)業(yè)會員。2005 年至 2008 年任安永華明會計師事務
所高級審計員；2008 年至 2009 年任民生證券有限責任公司監(jiān)察稽核總部業(yè)務主管；2009 年
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加入工銀瑞信，現(xiàn)任法律合規(guī)部總經理，兼任工銀瑞信投資管理有限公司監(jiān)事。
倪瑩女士，監(jiān)事，碩士。2000 年至 2009 年任職于中國人民大學，歷任副科長、科長，
校團委副書記。2009 年至 2011 年就職于北京市委教工委，任干部處副調研員。2011 年加入
工銀瑞信，現(xiàn)任人力資源部總經理。
章瓊女士，監(jiān)事，碩士。2001 年至 2003 年任職于富友證券財務部；2003 年至 2005 年
任職于銀河基金，擔任注冊登記專員。2005 年加入工銀瑞信，現(xiàn)任中央交易室總經理。
3、高級管理人員
趙桂才先生，董事長，簡歷同上。
高翀先生，總經理，簡歷同上。
郝煒先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、督察長、風險官。2001 年
4 月至 2005 年 6 月，任職于中國工商銀行資產托管部。2005 年加入工銀瑞信基金管理有限
公司。
許長勇先生，碩士，高級經濟師，金融風險管理師（FRM），現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有
限公司黨委委員、副總經理。2005 年 6 月加入中國工商銀行，先后在總行信貸管理部、授
信業(yè)務部、公司金融業(yè)務部工作，先后擔任副處長、處長。2017 年加入工銀瑞信基金管理有
限公司，兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事長。
王建先生，碩士，高級工程師，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席信息官。1996 年 7
月進入中國工商銀行山東分行計算中心工作；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，歷任中國工商
銀行山東分行開發(fā)運行中心副主任、信息科技部副總經理、資深技術經理；2011 年 11 月至
2016 年 8 月，任中國工商銀行山東分行信息科技部總經理；2016 年 8 月至 2022 年 6 月，任
職于中國工商銀行總行，先后任產品創(chuàng)新管理部總經理助理、產品創(chuàng)新管理部產品專家、金
融科技部產品專家。2022 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
李劍峰先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席投資官。2003 年 7 月至 2008
年 4 月，任中央國債登記結算有限責任公司高級副經理。2008 年加入工銀瑞信基金管理有
限公司。
張波先生，雙學士學位，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席營銷官。1998 年 7 月至
2001 年 7 月，任職于中國建設銀行大連分行；2001 年 8 月至 2004 年 7 月，任華夏基金市場
部高級經理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金市場拓展部總經理助理。2005 年加入
工銀瑞信基金管理有限公司，兼任工銀瑞信資產管理（國際）有限公司董事長、工銀瑞信投
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資管理有限公司董事。
歐陽凱先生，碩士，現(xiàn)任工銀瑞信基金管理有限公司首席固收投資官。2002 年 7 月至
2006 年 5 月，歷任國泰君安證券股份有限公司固定收益證券研究部業(yè)務經理、固定收益證
券投資部業(yè)務董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中?；鸸芾碛邢薰净鸾浝?。2010
年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
4、本基金擬任基金經理
谷青春先生，碩士研究生，7 年證券從業(yè)經驗。2018 年 7 月 10 日加入工銀瑞信基金管
理有限公司，現(xiàn)擔任固定收益部基金經理。2023 年 12 月 15 日至今，擔任工銀瑞信雙盈債
券型證券投資基金基金經理；2023 年 12 月 25 日至 2025 年 1 月 6 日，擔任工銀瑞信平衡回
報 6 個月持有期債券型證券投資基金基金經理；2023 年 12 月 25 日至今，擔任工銀瑞信產
業(yè)債債券型證券投資基金基金經理；2024 年 7 月 19 日至今，擔任工銀瑞信瑞興一年定期開
放純債債券型發(fā)起式證券投資基金基金經理；2024 年 9 月 19 日至今，擔任工銀瑞信瑞弘 3
個月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經理；2025 年 2 月 7 日至今，擔任工銀瑞信
瑞嘉一年定期開放債券型證券投資基金基金經理。
5、投資決策委員會成員
李劍峰先生，投資決策委員會主任，簡歷同上。
歐陽凱先生，簡歷同上。
修世宇先生，18 年證券從業(yè)經驗；博士；曾任民生人壽保險分析師。2012 年加入工銀
瑞信，現(xiàn)任研究部總經理、牽頭權益投資部工作、 基金經理。2014 年 10 月 22 日至 2018
年 2 月 27 日，擔任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經理；2017 年 6 月 16
日至 2018 年 12 月 17 日，擔任工銀瑞信工業(yè) 4.0 股票型證券投資基金基金經理；2022 年 8
月 22 日至今，擔任工銀瑞信高端制造行業(yè)股票型證券投資基金基金經理；2022 年 9 月 9 日
至今，擔任工銀瑞信穩(wěn)健成長混合型證券投資基金基金經理；2022 年 11 月 18 日至今，擔
任工銀瑞信文體產業(yè)股票型證券投資基金基金經理。
林念先生，12 年證券從業(yè)經驗；博士；曾任光大證券宏觀分析師。2014 年加入工銀瑞
信，現(xiàn)任專戶投資部副總經理、基金經理。2016 年 9 月 27 日至今，擔任工銀瑞信紅利混合
型證券投資基金基金經理；2020 年 12 月 21 日至今，擔任工銀瑞信全球精選股票型證券投
資基金基金經理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，擔任工銀瑞信聚享混合型證券投
資基金基金經理；2022 年 8 月 1 日至今，擔任工銀瑞信主題策略混合型證券投資基金基金
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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經理；2022 年 11 月 11 日至今，擔任工銀瑞信豐盈回報靈活配置混合型證券投資基金基金
經理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，擔任工銀瑞信恒嘉一年持有期混合型證券投
資基金基金經理；2025 年 1 月 24 日至今，擔任工銀瑞信中國機會全球配置股票型證券投資
基金基金經理。
焦文龍先生，16 年證券從業(yè)經驗，曾任鵬華基金執(zhí)行總經理，基金經理。2021 年加入
工銀瑞信，現(xiàn)任指數(shù)及量化投資部總經理、基金經理。2022 年 11 月 25 日至今，擔任工銀
瑞信新機遇靈活配置混合型證券投資基金基金經理；2022 年 11 月 25 日至今，擔任工銀瑞
信新價值靈活配置混合型證券投資基金基金經理；2023 年 9 月 22 日至今，擔任工銀瑞信聚
享混合型證券投資基金基金經理；2024 年 11 月 8 日至今，擔任工銀瑞信雙債增強債券型證
券投資基金（LOF）基金經理；2024 年 11 月 19 日至今，擔任工銀瑞信中證 A500 交易型開
放式指數(shù)證券投資基金基金經理；2024 年 11 月 26 日至今，擔任工銀瑞信中證 A500 指數(shù)證
券投資基金（自 2024 年 12 月 10 日起，變更為工銀瑞信中證 A500 交易型開放式指數(shù)證券
投資基金聯(lián)接基金）基金經理；2025 年 4 月 10 日至今，擔任工銀瑞信國證港股通創(chuàng)新藥交
易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理；2025 年 6 月 20 日至今，擔任工銀瑞信中證 A500
增強策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經理。
趙志源先生，15 年證券從業(yè)經驗；博士；曾任中國人壽保險股份有限公司精算部主管。
2010 年加入工銀瑞信，現(xiàn)任 FOF 投資部總經理、基金經理。2025 年 4 月 1 日至今，擔任工
銀瑞信價值穩(wěn)健 6 個月持有期混合型基金中基金（FOF）基金經理。
谷衡先生，20 年證券從業(yè)經驗，曾任華夏銀行總行交易員，中信銀行總行交易員。2012
年加入工銀瑞信，現(xiàn)任固定收益部總經理、基金經理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2
日，擔任工銀瑞信 14 天理財債券型發(fā)起式證券投資基金基金經理；2013 年 1 月 28 日至今，
擔任工銀瑞信 60 天理財債券型證券投資基金（自 2020 年 7 月 20 日起，變更為工銀瑞信尊
益中短債債券型證券投資基金）基金經理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，擔任
工銀瑞信安心增利場內實時申贖貨幣市場基金基金經理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月
29 日，擔任工銀瑞信貨幣市場基金基金經理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，擔
任工銀瑞信財富快線貨幣市場基金基金經理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，擔
任工銀瑞信添福債券型證券投資基金基金經理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，擔
任工銀瑞信安盈貨幣市場基金基金經理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，擔任工銀
瑞信豐益一年定期開放債券型證券投資基金基金經理；2017 年 2 月 28 日至 2019 年 1 月 24
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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日，擔任工銀瑞信豐淳半年定期開放債券型證券投資基金（自 2017 年 9 月 23 日起，變更為
工銀瑞信豐淳半年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金）基金經理；2017 年 6 月 12 日至
2018 年 11 月 30 日，擔任工銀瑞信豐實三年定期開放債券型證券投資基金基金經理；2017
年 12 月 26 日至今，擔任工銀瑞信純債債券型證券投資基金基金經理；2018 年 2 月 28 日至
今，擔任工銀瑞信信用添利債券型證券投資基金基金經理；2018 年 6 月 15 日至 2019 年 8
月 14 日，擔任工銀瑞信瑞祥定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金基金經理；2018 年 11 月
7 日至 2020 年 1 月 9 日，擔任工銀瑞信恒享純債債券型證券投資基金基金經理。
杜洋先生，15 年證券從業(yè)經驗；2010 年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部副總經理、基金經
理。2015 年 2 月 16 日至今，擔任工銀瑞信戰(zhàn)略轉型主題股票型證券投資基金基金經理；
2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，擔任工銀瑞信瑞盈 18 個月定期開放債券型證券投
資基金基金經理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，擔任工銀瑞信瑞盈半年定期開放
債券型證券投資基金基金經理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，擔任工銀瑞信穩(wěn)健
成長混合型證券投資基金基金經理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，擔任工銀瑞
信新能源汽車主題混合型證券投資基金基金經理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，
擔任工銀瑞信戰(zhàn)略新興產業(yè)混合型證券投資基金基金經理；2019 年 12 月 25 日至 2020 年 12
月 31 日，擔任工銀瑞信產業(yè)升級股票型證券投資基金基金經理；2021 年 4 月 2 日至 2023
年 8 月 15 日，擔任工銀瑞信創(chuàng)業(yè)板兩年定期開放混合型證券投資基金基金經理；2021 年 4
月 26 日至今，擔任工銀瑞信戰(zhàn)略遠見混合型證券投資基金基金經理；2022 年 1 月 13 日至
2024 年 12 月 6 日，擔任工銀瑞信新能源汽車主題混合型證券投資基金基金經理；2022 年
11 月 18 日至今，擔任工銀瑞信圓豐三年持有期混合型證券投資基金基金經理；2023 年 6 月
13 日至今，擔任工銀瑞信領航三年持有期混合型證券投資基金基金經理；2024 年 12 月 6 日
至今，擔任工銀瑞信產業(yè)升級股票型證券投資基金基金經理。
趙蓓女士，17 年證券從業(yè)經驗，曾任中再資產管理股份有限公司投資經理助理。2010
年加入工銀瑞信，現(xiàn)任研究部聯(lián)席總經理、基金經理兼任投資經理。2014 年 11 月 18 日至
今，擔任工銀瑞信醫(yī)療保健行業(yè)股票型證券投資基金基金經理；2015 年 4 月 28 日至今，擔
任工銀瑞信養(yǎng)老產業(yè)股票型證券投資基金基金經理；2016 年 2 月 3 日至今，擔任工銀瑞信
前沿醫(yī)療股票型證券投資基金基金經理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，擔任工
銀瑞信醫(yī)藥健康行業(yè)股票型證券投資基金基金經理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14
日，擔任工銀瑞信科技創(chuàng)新 6 個月定期開放混合型證券投資基金基金經理；2021 年 3 月 25
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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日至今，擔任工銀瑞信成長精選混合型證券投資基金基金經理；2025 年 4 月 9 日至今，擔
任工銀瑞信新經濟靈活配置混合型證券投資基金（QDII）基金經理。
6、上述人員之間均不存在近親屬關系。
（三）基金管理人的職責
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
2）辦理基金備案手續(xù)；
3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產；
4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經營方式管
理和運作基金財產；
5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證
券投資；
6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖
回的價格；
9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，但根據(jù)
監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提
供的情況除外；
13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收
益；
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料不少于
法定最低期限；
17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能
夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合理
成本的條件下得到有關資料的復印件；
18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托
管人；
20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應當
承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違反
《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行為
承擔責任；
23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；
24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后
30 日內退還基金認購人；
25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
26）建立并保存基金份額持有人名冊；
27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（四）基金管理人承諾
1、本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、策略及限
制等全權處理本基金的投資。
2、本基金管理人不從事違反《證券法》的行為，并建立健全內部控制制度，采取有效
措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生。
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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3、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內部控制制度，采取有效
措施，保證基金財產不用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項
進行審查。
4、本基金管理人將加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下行為：
（1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；
（3）利用基金財產或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）其它法律法規(guī)以及國務院證券監(jiān)督管理機構禁止的行為。
5、基金經理承諾
（1）依照有關法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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利益。
（2）不利用職務之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不
當利益。
（3）不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密以及尚未依法公開的基金投
資內容、基金投資計劃等信息。
（4）不以任何形式為除基金管理人以外的其他組織或個人進行證券交易。
（五）基金管理人的內部控制制度
1、內部控制的原則
（1）健全性原則。內部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，
并涵蓋到決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則?；鸸芾砣烁鳈C構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金管理
人基金資產、自有資產、其他資產的運作應當分離。
（4）相互制約原則?；鸸芾砣藘炔坎块T和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則?；鸸芾砣诉\用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟
效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
2、內部控制的主要內容
（1）控制環(huán)境
公司董事會決定公司發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督管理層履行職責及經營運作的合法合規(guī)情況；董事
會下設風險管理委員會、資格審查及薪酬委員會、戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會、審計委員會等
專門委員會，按照法律法規(guī)、公司章程的規(guī)定和董事會的授權行使職責。
公司設執(zhí)行委員會，負責公司日常經營管理活動中的重要決策，組織實施董事會決議。
執(zhí)行委員會下設的投資決策委員會和風險管理與內部控制委員會，就基金投資、風險與內控
管理等發(fā)表專業(yè)意見及建議，投資決策委員會是基金的最高投資決策機構。
公司設立督察長，對董事會負責，負責審查、監(jiān)督檢查公司及其工作人員的經營管理和
執(zhí)業(yè)行為合法合規(guī)情況及公司內部風險控制情況。督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司存在重大經營風險
或者隱患時，提出處理意見并督促整改，同時督促公司及時向中國證監(jiān)會報告；公司未及時
報告的，直接向中國證監(jiān)會報告。
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（2）風險評估
a）董事會下設的風險管理委員會和督察長對公司內外部風險進行評估；
b）執(zhí)行委員會下屬的風險管理與內部控制委員會負責對公司經營管理中的重大突發(fā)性
事件和重大危機情況進行評估，制定危機處理方案并監(jiān)督實施；負責對基金投資和運作中的
重大問題和重大事項進行風險評估；
c）各級部門負責對職責范圍內的業(yè)務所面臨的風險進行識別和評估。
（3）控制活動
控制活動包括自我控制、職責分離、監(jiān)察稽核、實物控制、業(yè)績評價、嚴格授權、資產
分離等政策、程序或措施。
控制活動體現(xiàn)為：自我控制以各崗位的目標責任制為基礎，是內部控制的第一道防線，
在公司內部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權制度、資產分離制度等，在相關部門和相
關崗位之間建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度；風險管理、內控合規(guī)以及支持職能
部門為內部控制的第二道防線，對一道防線負有監(jiān)督責任；稽核審計部門是內部控制的第三
道防線，通過專項稽核審計、內部控制有效性評價等工作，對第一道、第二道防線履職情況
進行獨立客觀的監(jiān)督、評價。
（4）信息與溝通
公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報
渠道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職
責相關的信息，并及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。公司根據(jù)組織架構和授權制度，建立了清
晰的業(yè)務報告系統(tǒng)。
（5）內部監(jiān)控
內部監(jiān)控由風險管理委員會、督察長、內控稽核部門在各自的職權范圍內開展，檢查、
評價公司內部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督內部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司
內部管理及基金運作中的風險，及時提出改進意見，促進公司內部管理制度有效地執(zhí)行。
3、基金管理人關于內部控制的聲明
（1）基金管理人確知建立、實施和維持內部控制制度是本公司董事會及管理層的責任；
（2）上述關于內部控制的披露真實、準確；
（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內部控制制度。
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四、基金托管人
（一）基金托管人概況
1、基本情況
名稱：廣州農村商業(yè)銀行股份有限公司（簡稱：廣州農村商業(yè)銀行）
住所:廣州市黃埔區(qū)映日路 9 號
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城華夏路 1 號
成立時間：2006 年 10 月 27 日
注冊資本：114.51 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
法定代表人：蔡建
批準設立文號：銀監(jiān)復[2009]484 號
基金托管業(yè)務資格批準文號：證監(jiān)許可[2014]83 號
聯(lián)系人：閆曉聰
電話：（020）28852789
傳真：（020）28019340
2、主要人員情況
廣州農村商業(yè)銀行總行設資產托管部，是從事資產托管業(yè)務的職能部門，內設業(yè)務運營
科、監(jiān)督稽核科、產品營銷科，部門全體人員均具備本科以上學歷及相關從業(yè)經驗。
勞燦洪先生,碩士研究生,20 年以上銀行從業(yè)經驗。曾任職于中國銀行廣東省分行，中
國銀行(香港)有限公司企業(yè)銀行及金融機構部高級經理；2010 年 9 月加入廣州農商銀行，
先后擔任鶴山珠江村鎮(zhèn)銀行行長、董事長；廣州農村商業(yè)銀行公司金融部副總經理、投資與
機構管理部副總經理、總經理等職務。2023 年 6 月起，擔任廣州農商銀行資產托管部總經
理。
王海燕女士，博士研究生,20 年以上金融從業(yè)經驗。曾在廣東證券股份有限公司投資銀
行部,廣州農村商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃部、金融市場總部、資產管理部、公司金融部（綠色金融
業(yè)務部）等部門任職。2024 年 1 月起，擔任廣州農商銀行資產托管部副總經理。
3、基金托管業(yè)務經營情況
廣州農村商業(yè)銀行于 2014 年 1 月 9 日經中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會共同核準，獲得證券
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投資基金托管資格。2015 年 10 月 24 日，經中國保險監(jiān)督管理委員會批準，廣州農村商業(yè)
銀行獲得保險資產托管業(yè)務資格。廣州農村商業(yè)銀行資產托管部秉承“誠實信用、勤勉盡責”
的宗旨，依托嚴格的內控管理、先進的營運系統(tǒng)、專業(yè)的服務團隊和豐富的業(yè)務經驗，嚴格
履行資產托管人職責，為廣大基金份額持有人和資產管理機構提供安全、高效、專業(yè)的托管
服務。目前托管產品涵蓋公募基金、基金專戶、銀行理財、券商資管、信托計劃、股權投資
基金等，截至 2024 年底，托管證券投資基金 24 只。
（二）基金托管人的內部風險控制制度說明
1、內部控制目標
嚴格遵守國家有關托管業(yè)務的法律、法規(guī)、規(guī)章、行政性規(guī)定、行業(yè)準則和行內有關管
理規(guī)定，守法經營、規(guī)范運作，確保業(yè)務的安全、穩(wěn)健運行，保證基金資產的安全完整，確
保有關信息的真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人的合法權益。
2、內部控制組織結構
廣州農商銀行資產托管業(yè)務內部控制組織結構由廣州農商銀行風險管理部、審計部、資
產托管部內設監(jiān)督稽核室及資產托管部各業(yè)務科室共同組成?？傂酗L險管理部負責制定全行
風險管理政策，對各業(yè)務部門風險控制工作進行指導、監(jiān)督。資產托管部內設監(jiān)督稽核室，
配備專職稽核監(jiān)察人員，依照有關法律規(guī)章，對業(yè)務的運行獨立行使稽核監(jiān)察職權。各業(yè)務
科室在各自職責范圍內實施具體的風險控制措施。
3、內部控制原則
（1）合法性原則。內控制度應當符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，并貫穿于
托管業(yè)務經營管理活動的始終。
（2）完整性原則。托管業(yè)務的各項經營管理活動都必須有相應的規(guī)范程序和監(jiān)督制約；
監(jiān)督制約應滲透到托管業(yè)務的全過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。
（3）及時性原則。托管業(yè)務經營活動必須在發(fā)生時能準確及時地記錄；按照“內控優(yōu)
先”的原則，新設科室或新增業(yè)務品種時，必須做到已建立相關的規(guī)章制度。
（4）審慎性原則。各項業(yè)務經營活動必須防范風險，審慎經營，保證基金資產和其他
委托資產的安全與完整。
（5）有效性原則。內控制度應根據(jù)國家政策、法律及經營管理的需要適時修改完善，
并保證得到全面落實執(zhí)行，不得有任何空間、時限及人員的例外。
（6）獨立性原則。設立專門履行托管人職責的管理部門；直接操作人員和控制人員必
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須相對獨立，適當分離；內控制度的檢查、評價部門必須獨立于內控制度的制定和執(zhí)行部門。
（三）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
托管人根據(jù)《基金法》、《運作辦法》、其他相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，對基金投
資范圍、投資對象、投資比例、融資比例、基金投資禁止行為、基金資產凈值計算、費用的
計提和支付、基金收益分配、信息披露以及其他有關基金投資和運作的事項等進行監(jiān)督。
1、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金法》、《運作辦法》、其他相關法律法規(guī)及基
金合同規(guī)定的行為，應及時通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對確
認。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
2、對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人
應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
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五、相關服務機構
（一）基金份額銷售機構
1、直銷機構
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街 5 號、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街 5 號新盛大廈 A 座 6-9 層
法定代表人：趙桂才
全國統(tǒng)一客戶服務電話：400-811-9999
傳真：010-81042588/2599
聯(lián)系電話：010-66583199
聯(lián)系人：王海瑞
公司網(wǎng)站：http://www.icbcubs.com.cn
直銷機構網(wǎng)點信息：
本公司直銷柜臺及電子自助交易系統(tǒng)銷售本基金，網(wǎng)點具體信息詳見本公司網(wǎng)站。
2、其他銷售機構詳見本基金的基金份額發(fā)售公告。
基金管理人可根據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和本基金基金合同等的規(guī)定，
選擇其他符合要求的機構銷售本基金，并及時在基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）基金登記機構
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街 5 號、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
注冊登記業(yè)務辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街 5 號新盛大廈 A 座 6 層
法定代表人：趙桂才
全國統(tǒng)一客戶服務電話：400-811-9999
傳 真：010-66583100
聯(lián)系人：朱輝毅
（三）律師事務所及經辦律師
名稱：上海源泰律師事務所
住所：上海市浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓
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辦公地址：上海市浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 樓
負責人：廖海
電話：021-51150298
傳真：021-51150398
經辦律師：劉佳、李筱筱
（四）會計師事務所及經辦注冊會計師
本公司聘請的法定驗資機構為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
事務所全稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
名稱：安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)
住所：北京市東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層
辦公地址：北京市東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
經辦注冊會計師：賀耀、王蕊
聯(lián)系電話：（010）58153000
傳真：（010）85188298
聯(lián)系人：王蕊
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六、基金的募集
（一）基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他法律
法規(guī)的有關規(guī)定募集。本基金募集申請已經中國證監(jiān)會 2025 年 2 月 8 日證監(jiān)許可【2025】
246 號文予以注冊。
（二）基金類別
債券型證券投資基金。
（三）基金的運作方式
契約型開放式
投資者可在每個開放日進行申購；對于每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額，最
短持有期指基金合同生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購或轉換轉入確認日（對
申購或轉換轉入份額而言，下同）起，至基金合同生效日或基金份額申購或轉換轉入確認日
后的第 30 天止的期間。在每份基金份額的最短持有期內，投資者不能對該基金份額提出贖
回或轉換轉出申請；投資者可以在最短持有期到期日的下一工作日（含）起進行基金份額的
贖回或轉換轉出。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫
停申購、贖回時除外。
（四）基金存續(xù)期限
不定期。
（五）基金份額發(fā)售面值
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
（六）募集方式
本基金通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份額發(fā)
售公告以及基金管理人網(wǎng)站。
（七）募集期限
本基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過 3 個月。
本基金自 2025 年 8 月 6 日至 2025 年 10 月 31 日進行發(fā)售。如果在此期間屆滿時未達
到本招募說明書第七章第（一）條規(guī)定的基金備案條件，基金可在募集期限內繼續(xù)銷售?；?br/>金管理人也可根據(jù)基金銷售情況在募集期限內適當延長或縮短基金發(fā)售時間，并及時公告。
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（八）募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外投資
者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
本基金暫不向金融機構自營賬戶銷售（基金管理人自有資金除外）。但基金管理人有權
對發(fā)售對象的范圍予以進一步限定，具體發(fā)售對象見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人屆時
發(fā)布的相關公告。
如本基金未來開放向金融機構自營賬戶公開銷售，基金管理人將另行公告。
（九）募集場所
本基金通過基金銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的網(wǎng)點向投資者公開發(fā)售。
詳見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)情況調整銷售機構，
并在基金管理人網(wǎng)站公示。
（十）認購安排
1、認購時間：本基金具體發(fā)售時間由基金管理人根據(jù)相關法律法規(guī)及本基金基金合同，
在基金份額發(fā)售公告中確定并披露。
2、投資者認購應提交的文件和辦理的手續(xù)
詳見基金份額發(fā)售公告。
3、募集規(guī)模上限
本基金可設置首次募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娀鸱蓊~發(fā)售公
告或其他公告。若本基金設置首次募集規(guī)模上限，基金合同生效后不受此募集規(guī)模的限制。
4、認購原則和認購限額
（1）本基金認購采用金額認購方式。
（2）投資者認購時，需按銷售機構規(guī)定的方式全額繳款。
（3）投資人在募集期內可多次認購基金份額，A類基金份額的認購費用按每筆A類基金
份額的認購申請單獨計算，但已受理的認購申請不得撤銷。
（4）投資者單個基金賬戶每筆最低認購金額為1元人民幣（含認購費），追加認購每筆
最低金額為1元人民幣（含認購費）。實際操作中，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
（5）本基金單一投資者單日認購金額不超過 1000 萬元（個人投資者、公募資產管理產
品、職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產品和基金管理人自有資金認購除外），且需滿足本
基金關于募集上限和法律法規(guī)關于投資者累計持有基金份額上限的相關規(guī)定；基金管理人可
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以調整單一投資者單日認購金額上限，具體規(guī)定請參見相關公告。
（6）基金募集期間，如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總
份額的 50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；鸸?br/>理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述 50%比例要求的，基金管理
人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份額數(shù)以基金合同生效后登記機
構的確認為準。
（7）投資者可以在基金合同生效后的第二個工作日起到原認購網(wǎng)點打印認購成交確認
憑證或查詢認購成交確認信息。
5、基金份額的類別
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，且不從本類別基金資產中計提銷售服務費的，稱
為 A 類基金份額；在投資人認購/申購時不收取認購/申購費用，且從本類別基金資產中計提
銷售服務費的，稱為 C 類基金份額。
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置基金代碼。由于基金費用的不同，本基金
A 類基金份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值并單獨公告。
投資人可自行選擇認購/申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金管理
人可根據(jù)基金發(fā)展需要，在履行適當程序后為本基金增設新的基金份額類別、調整現(xiàn)有基金
份額類別設置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，而無需召開基金份額持有人大會。新的基
金份額類別可設置不同的申購費、贖回費、銷售服務費。有關基金份額類別的具體規(guī)則等相
關事項屆時將另行公告。
6、認購費用
本基金的認購費率如下：
費用種類
A 類基金份額 C 類基金份額
情形 費率 費率
認購費率
M＜100 萬 0.20%
100 萬≤M＜500 萬 0.10% 0%
M≥500 萬 按筆收取，1,000 元/筆
注：M 為認購金額
本基金 A 類基金份額的認購費由認購 A 類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產。A
類基金份額的認購費用用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等募集期間發(fā)生的各項費用。
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7、認購價格及認購份額的計算
本基金的認購價格為每份基金份額人民幣 1.00 元。
（1）A 類基金份額的認購份額計算方法
投資者認購 A 類基金份額，當認購費用為比例費率時，認購份額的計算方式如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/認購價格
當認購費用為固定金額時，認購份額的計算方式如下：
認購費用=固定金額
凈認購金額=認購金額-認購費用
認購份額=（凈認購金額＋認購利息）/認購價格
認購份額（含利息折算的份額）的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分
四舍五入，由此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。
例：某投資人投資 10,000 元認購本基金的 A 類基金份額，如果認購期內認購資金獲得
的利息為 5 元，則其可得到的 A 類基金份額計算如下：
凈認購金額＝10,000/（1+0.20%）＝9,980.04 元
認購費用＝10,000－9,980.04＝19.96 元
認購份額＝（9,980.04＋5）/1.00＝9,985.04 份
即投資人投資 10,000 元認購本基金的 A 類基金份額，加上認購資金在認購期內獲得的
利息，可得到 9,985.04 份 A 類基金份額。
（2）C 類基金份額的認購份額計算方法
投資者認購 C 類基金份額，認購份額的計算方式如下：
認購份額＝（認購金額＋認購利息）/認購價格
認購份額（含利息折算的份額）的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分
四舍五入，由此誤差產生的收益或損失由基金財產承擔。
例：某投資人投資 10,000 元認購本基金的 C 類基金份額，如果認購期內認購資金獲得
的利息為 5 元，則其可得到的 C 類基金份額計算如下：
認購份額=（10,000＋5）/1.00=10,005.00 份
即投資人投資 10,000 元認購本基金的 C 類基金份額，加上認購資金在認購期內獲得的
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利息，可得到 10,005.00 份 C 類基金份額。
8、認購的方法與確認
（1）認購方法
投資者認購時間安排、投資者認購應提交的文件和辦理的手續(xù)，由基金管理人根據(jù)相
關法律法規(guī)及本基金基金合同，在基金份額發(fā)售公告中確定并披露。
（2）認購確認
銷售機構（包括直銷機構的直銷柜臺、基金管理人電子自助交易系統(tǒng)和其他銷售機構）
對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接收到認購申請。認購
的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查
詢并妥善行使合法權利。因投資人怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益受損的由
投資人自行承擔，基金管理人、基金托管人、銷售機構不承擔由此造成的損失或不利后果。
9、募集期間認購資金利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利
息轉份額的具體數(shù)額以登記機構的記錄為準。
（十一）募集資金
基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集結束前任何人不得動用。
基金合同生效前所發(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財產
中支付。
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七、基金合同的生效
（一）基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內，在基金募集份額總額不少于 2 億份，基金募
集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200 人的條件下，基金募集期屆滿或基
金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在 10 日內聘請法定驗資機
構驗資，自收到驗資報告之日起 10 日內，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)
會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊?br/>證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募
集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任何人不得動用。
（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期活期存
款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬?；鸸芾砣恕?br/>基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。
（三）基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或者基金
資產凈值低于 5,000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù) 50 個工作
日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人在履行清算程序后終止《基金合同》，無需召開基金份額持
有人大會審議。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
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八、基金份額的申購、贖回與轉換
（一）申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人在招募說明
書或基金管理人網(wǎng)站列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)
站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他
方式辦理基金份額的申購與贖回。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資者可在每個開放日進行申購；對于每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額，最
短持有期指基金合同生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購或轉換轉入確認日（對
申購或轉換轉入份額而言，下同）起，至基金合同生效日或基金份額申購或轉換轉入確認日
后的第 30 天止的期間。在每份基金份額的最短持有期內，投資者不能對該基金份額提出贖
回或轉換轉出申請；投資者可以在最短持有期到期日的下一工作日（含）起進行基金份額的
贖回或轉換轉出，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時
間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回
時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券、期貨交易市場、證券、期貨交易所交易時間變更或
其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但應在實施
日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理申購業(yè)務，在開始辦理申購業(yè)
務后，投資者可在每個開放日進行基金份額的申購。具體業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)
定。
基金管理人自認購份額的最短持有期到期日的下一工作日（含）起開始辦理贖回，具體
業(yè)務辦理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉
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換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確認接
受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金份額申購、贖回的價格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的各類基金份額凈值為
基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合
法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
投資者辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵
守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出申購或贖回
的申請。投資者在提交申購申請時，須按銷售機構規(guī)定的方式備足申購資金，投資者在提交
贖回申請時，應確保賬戶內有足夠的基金份額余額，否則申購、贖回申請不成立。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人全額交付申購款項，申購成立；
基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。
投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日(包括該日)內支付贖回款項。遇證券、期
貨交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管
理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項順延至下一個工作日劃出。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付
辦法參照基金合同有關條款處理。
3、申購和贖回申請的確認
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基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請
日（T 日），在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的有效性進行確認。T 日
提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后（包括該日）及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定
的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成立或無效，則申購款項本金退還給投資人。
基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實
接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的確認情況，投資人
應及時查詢并妥善行使合法權利。因投資人怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益
受損的，基金管理人、基金托管人、銷售機構不承擔由此造成的損失或不利后果。如因申請
未得到登記機構的確認而造成的損失，由投資人自行承擔。
4、在法律法規(guī)允許的范圍內，本基金登記機構可根據(jù)相關業(yè)務規(guī)則，對上述業(yè)務辦理
時間進行調整，本基金管理人將在調整實施前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
（五）申購與贖回的數(shù)量限制
1、投資者單個基金賬戶每筆最低申購金額為 1 元人民幣（含申購費），追加申購每筆
最低金額為 1 元人民幣（含申購費）。實際操作中，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
投資人將當期分配的基金收益再投資時，不受最低申購金額的限制。
2、每次贖回基金份額不得低于 1 份，基金份額持有人贖回時或贖回后保留的基金份額
余額不足 1 份的，在贖回時需一次全部贖回。實際操作中，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
如遇巨額贖回等情況發(fā)生而導致延期辦理贖回時，贖回辦理和款項支付的辦法將依據(jù)基
金合同有關巨額贖回的相關條款處理。
3、本基金單一投資者單日申購金額不超過 1000 萬元（個人投資者、公募資產管理產品、
職業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、養(yǎng)老金產品和基金管理人自有資金申購除外），基金管理人可以
調整單一投資者單日申購金額上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關公告。單一投
資者持有基金份額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的 50%（在基金運作過程中因基金份額贖
回等基金管理人無法予以控制的情形導致被動達到或超過 50%的除外）。法律法規(guī)、監(jiān)管機
構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人
應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險
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控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量
限制或新增基金規(guī)模控制措施?；鸸芾砣吮仨氃谡{整實施前依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購和贖回的價格、費用及其用途
1、本基金基金份額分為 A 類和 C 類基金份額。投資人申購 A 類基金份額時支付申購費
用，申購 C 類基金份額時不支付申購費用，而是從該類別基金資產中計提銷售服務費。
2、申購費
本基金對 A 類基金份額申購設置級差費率，投資者在一天之內如有多筆申購，適用費率
按單筆分別計算。
本基金 A 類和 C 類基金份額的申購費率如下表所示：
費用種類
A 類基金份額 C 類基金份
額
情形 費率 費率
申購費率
M＜100 萬 0.20%
100 萬≤M＜500 萬 0.10% 0%
M≥500 萬 按筆收取，1,000 元/筆
注：M 為申購金額
本基金 A 類基金份額的申購費用由申購 A 類基金份額的投資人承擔，主要用于本基金
的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用，不列入基金財產。
3、贖回費
本基金對于每份基金份額設置 30 天的最短持有期，不收取贖回費。
4、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲應于新的費
率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保
基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的
規(guī)定。
6、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持有人利益無
實質性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展基金促銷活
動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調低
基金的銷售費率。
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（七）申購份額與贖回金額的計算方式
1、申購份額的計算方式：申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除申購費用后，
以申請當日該類基金份額凈值為基準計算，有效份額單位為份，各計算結果均按照四舍五入
方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。
（1）A 類基金份額的申購
申購本基金 A 類基金份額的申購費用采用前端收費模式（即申購基金時繳納申購費），
投資人的申購金額包括申購費用和凈申購金額。申購 A 類基金份額的計算方式如下：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
（注：對于適用固定金額申購費用的申購，凈申購金額＝申購金額－固定申購費用金額）
申購費用=申購金額-凈申購金額
（注：對于適用固定金額申購費用的申購，申購費用＝固定申購費用金額）
申購份額=凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
例：某投資者投資 5 萬元申購本基金的 A 類基金份額，假設申購當日 A 類基金份額凈值
為 1.0500 元，則可得到的申購份額為：
凈申購金額＝50,000/（1＋0.20%）＝49,900.20 元
申購費用＝50,000－49,900.20＝99.80 元
申購份額＝49,900.20/1.0500＝47,524.00 份
即：投資者投資 5 萬元申購本基金的 A 類基金份額，假設申購當日 A 類基金份額凈值為
1.0500 元，則其可得到 47,524.00 份 A 類基金份額。
（2）C 類基金份額的申購
申購 C 類基金份額的計算方式如下：
申購份額=申購金額/T 日 C 類基金份額凈值
例：某投資者投資 5 萬元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日 C 類基金份額凈值
為 1.0500 元，則可得到的申購份額為：
申購份額=50,000/1.0500=47,619.05 份
即：投資人投資 5 萬元申購本基金的 C 類基金份額，假設申購當日 C 類基金份額凈值為
1.0500 元，則其可得到 47,619.05 份 C 類基金份額。
2、贖回金額的計算方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當日該類基
金份額凈值，贖回金額單位為元，各計算結果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由
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此產生的收益或損失由基金財產承擔。
（1）A 類基金份額的贖回
如果投資人贖回 A 類基金份額，則贖回金額的計算方法如下：
贖回金額=贖回份額×T 日 A 類基金份額凈值
例：某投資者贖回本基金 1 萬份 A 類基金份額，持有時間為 7 個月，本基金不收取贖回
費，假設贖回當日 A 類基金份額凈值是 1.2500 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.2500=12,500.00 元
即：投資者贖回本基金 1 萬份 A 類基金份額，持有時間為 7 個月，本基金不收取贖回
費，假設贖回當日 A 類基金份額凈值是 1.2500 元，則其可得到的贖回金額為 12,500.00 元。
（2）C 類基金份額的贖回
如果投資人贖回 C 類基金份額，則贖回金額的計算方法如下：
贖回金額=贖回份額×T 日 C 類基金份額凈值
例：某投資者贖回本基金 1 萬份 C 類基金份額，持有時間為 7 個月，本基金不收取贖回
費，假設贖回當日 C 類基金份額凈值是 1.2500 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.2500=12,500.00 元
即：投資者贖回本基金 1 萬份 C 類基金份額，持有時間為 7 個月，本基金不收取贖回
費，假設贖回當日 C 類基金份額凈值是 1.2500 元，則其可得到的贖回金額為 12,500.00 元。
3、基金份額凈值計算
基金份額凈值的計算公式為計算日基金資產凈值除以計算日登記在冊基金份額余額所
得的單位基金份額的價值。
T 日 A 類基金份額凈值＝T 日 A 類基金份額的基金資產凈值/T 日登記在冊 A 類基金份額
余額。
T 日 C 類基金份額凈值＝T 日 C 類基金份額的基金資產凈值/T 日登記在冊 C 類基金份額
余額。
本基金 A 類和 C 類基金份額的基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后
第 5 位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。T 日的各類基金份額凈值在當天
收市后計算，并根據(jù)《基金合同》的約定進行公告。遇特殊情況，經履行適當程序，可以適
當延遲計算或公告。
（八）拒絕或暫停申購的情形
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發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申
購申請。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈
值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、某筆或某些申購申請超過基金管理人設定的單日凈申購比例上限、單一投資者單日
或單筆申購金額上限的。
7、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應當暫停接受基金申購申請。
8、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例
達到或者超過 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情形。
9、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基金銷售系統(tǒng)、
基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、7、9、10 項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受投
資人的申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投
資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購
的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理并公告。
（九）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖
回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈
值。
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4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫
停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應按
規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，
應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期
支付，且該部分按照贖回申請日的該類基金份額凈值為基礎進行計算。若出現(xiàn)上述第 4 項所
述情形，按基金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能
未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理
并公告。
（十）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉出
申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一
開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當本基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況或巨額贖回份
額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回
程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投
資人的贖回申請而進行的財產變現(xiàn)可能會對基金資產凈值造成較大波動時，基金管理人在當
日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。
對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選
擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
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當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖
回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處
理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且發(fā)生單個開放日內單個基金份額持有人的贖回申請超過
前一開放日基金總份額的 10%，基金管理人有權先行對該單個基金份額持有人超出 10%的贖
回申請實施延期辦理，而對該單個基金份額持有人 10%以內（含 10%）的贖回申請與其他基
金份額持有人的贖回申請，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況或巨額贖回份額占
比情況決定全額贖回或部分延期贖回。所有延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖
回為止。具體見相關公告。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必
要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過
20 個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)
定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并在 2 日內在規(guī)定
媒介上刊登公告。
（十一）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒介上刊登暫
停公告。
2、如發(fā)生暫停的時間為 1 日，基金管理人應于重新開放日，在規(guī)定媒介上刊登基金重
新開放申購或贖回公告，并公布最近 1 個開放日的各類基金份額凈值。
3、如果發(fā)生暫停的時間超過 1 日但少于 2 周，暫停結束基金重新開放申購或贖回時，
基金管理人應提前 2 個工作日在規(guī)定媒介刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新
開始辦理申購或贖回的開放日公告最近 1 個工作日的各類基金份額凈值。
4、如果發(fā)生暫停的時間超過 2 周，暫停期間，基金管理人應每 2 周至少重復刊登暫停
公告一次。暫停結束基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應提前 2 個工作日在規(guī)定媒介
連續(xù)刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近 1 個工作
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日的各類基金份額凈值。
（十二）基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人
管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理人
屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。
如本基金開通轉換業(yè)務的，轉入的基金份額持有期限自注冊登記系統(tǒng)確認之日起開始計算，
自該部分基金份額贖回或轉出確認日止，且基金份額贖回或轉出確認日不計入持有期限。
（十三）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產生的非
交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接
受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈是指基
金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行
是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、
法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條
件的非交易過戶申請按基金登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
（十四）基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷售機構可
以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
如果出現(xiàn)基金管理人、登記機構、辦理轉托管的銷售機構因技術系統(tǒng)性能限制或其它合
理原因，可以暫停該業(yè)務或者拒絕基金份額持有人的轉托管申請。
（十五）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投
資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管
理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。
（十六）基金份額的凍結、解凍和質押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構認
可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。
基金份額被凍結的，被凍結部分產生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分
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配。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質押業(yè)務或其他基金業(yè)務，在對基金份
額持有人無實質性不利影響的情況下并履行相關程序后，基金管理人將制定和實施相應的業(yè)
務規(guī)則。
（十七）基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)
會認可的交易場所或者交易方式進行基金份額轉讓的申請并由登記機構辦理基金份額的過
戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金
管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)務。
（十八）實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側袋機制”部分或
屆時發(fā)布的相關公告。
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九、基金的投資
（一）投資目標
本基金在嚴格控制風險和保持良好流動性的基礎上，力求獲得超越業(yè)績比較基準的投資
回報。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、短期
融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、次級債、政府支持機構債券、證券公司短期公司債券、
可分離交易可轉換債券的純債部分、資產支持證券、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、債券
回購、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金不投資于股票，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）、
可交換債券。
本基金投資組合資產配置比例：本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%；本基
金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈
值的 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、
應收申購款等。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時有效法律法規(guī)或相關規(guī)定。
（三）投資策略
1、利率預期策略與久期管理
本基金將考察市場利率的動態(tài)變化及預期變化，對 GDP、CPI、PPI、外匯收支及國際市
場流動性動態(tài)情況等引起利率變化的相關因素進行深入的研究，分析國際與國內宏觀經濟運
行的可能情景，并在此基礎上判斷包括財政政策以及國內和主要發(fā)達國家及地區(qū)的貨幣政策、
匯率政策在內的宏觀經濟政策取向，對市場利率水平和收益率曲線未來的變化趨勢做出預測
和判斷，結合債券市場資金及債券的供求結構及變化趨勢，確定固定收益類資產的久期配置。
當預期市場利率水平將上升時，降低組合的久期；預期市場利率將下降時，提高組合的
久期。以期達到利用市場利率的波動和債券組合久期的調整提高債券組合收益率目的。
本基金根據(jù)對收益率曲線形狀變動的預期建立或改變組合期限結構。通過預測收益率曲
線變動的方向，然后根據(jù)收益率曲線形狀變動的情景分析，構建組合的期限結構。具體來看，
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又分為跟蹤收益率曲線的騎乘策略和基于收益率曲線變化的子彈策略、杠鈴策略及梯式策略。
2、債券類屬配置策略
債券類屬配置主要包括債券資產類別選擇、各類資產的適當組合以及對資產組合的管理。
本基金將在利率預期分析及其久期配置范圍確定的基礎上，通過情景分析和歷史預測相結合
的方法，“自上而下”在信用債、政府債券等資產類別之間進行類屬配置，進而確定具有最
優(yōu)風險收益特征的資產組合。
3、信用債和資產支持證券投資策略
本基金將根據(jù)發(fā)行人公司所在行業(yè)發(fā)展以及公司治理、財務狀況等信息，進一步結合債
券發(fā)行具體條款對債券進行分析，評估信用風險溢價，發(fā)掘具備相對價值的個券。
為控制本基金的信用風險，本基金將不定期對所投債券的信用資質和發(fā)行人的償付能力
進行評估。對于存在信用風險隱患的發(fā)行人所發(fā)行的債券，及時制定風險處置預案。
本基金將重點對市場利率、發(fā)行條款、支持資產的構成及質量、提前償還率、風險補償
收益和市場流動性等影響資產支持證券價值的因素進行分析，并輔助采用蒙特卡洛方法等數(shù)
量化定價模型，評估資產支持證券的相對投資價值并做出相應的投資決策。
本基金投資的信用資產（指信用債和資產支持證券）需滿足以下條件：本基金投資信用
資產的信用評級不得低于 AA+，其中投資 AAA 的信用資產占信用資產的比例不低于 50%，
投資 AA+的信用資產占信用資產的比例不超過 50%。上述信用評級為債項評級，獲評短期信
用等級的信用資產及無債項評級的信用資產依照評級機構出具的主體信用評級執(zhí)行。上述信
用評級的認定參照基金管理人選定的評級機構出具的債券信用評級。本基金持有信用資產期
間，如果因信用等級下降等基金管理人之外的因素導致不符合上述投資約定的，應在評級報
告發(fā)布之日起 3 個月內調整至符合約定，中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
4、息差策略
本基金將在考慮債券投資的風險收益情況，以及回購成本等因素的情況下，在風險可控
以及法律法規(guī)允許的范圍內，通過債券回購，放大杠桿進行投資操作。
5、國債期貨投資策略
本基金為提高對利率風險管理能力，在風險可控的前提下，根據(jù)風險管理原則，以套期
保值為目的，本著謹慎原則參與國債期貨投資。國債期貨作為利率衍生品的一種，有助于管
理債券組合的久期、流動性和風險水平。本基金將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，結合對宏觀經
濟形勢和政策趨勢的判斷、對債券市場進行定性和定量分析；構建量化分析體系，對國債期
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貨和現(xiàn)貨的基差、國債期貨的流動性、波動水平、套期保值的有效性等指標進行跟蹤監(jiān)控。
6、公開發(fā)行的證券公司短期公司債投資策略
本基金將通過對發(fā)行主體的公司背景、資產負債率、現(xiàn)金流等因素的綜合考量，分析證
券公司短期公司債券的違約風險及合理的利差水平，盡量選擇流動性相對較好的品種進行投
資，力求在控制投資風險的前提下盡可能的提高收益。
（四）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不
低于基金資產凈值的 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付
金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的 10％，
完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的 10％；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的 20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支
持證券規(guī)模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的 10％；
（9）本基金總資產不得超過基金凈資產的 140%；
（10）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列投資比例的限制：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的 15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值
的 30%；
3）在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一個交
易日基金資產凈值的 30%；
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4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債
期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同中關于債券投資比例的有關約定；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產的市值不得超過基金資產凈值的 15%；因證券
市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理
人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（11）、（12）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)
模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人
應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?br/>托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
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議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項
進行審查。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作出強制性調整的，本基金
應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或調整上述投資限制、
投資禁止性規(guī)定，且該等調整或修改屬于非強制性的，基金管理人有權在履行適當程序后按
照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應向投資者履行信息披露義務，但無需
基金份額持有人大會審議決定。
（五）業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為：中債信用債（財富）總指數(shù)收益率×85%+銀行人民幣活期存
款利率（稅后）×15%。
中債信用債（財富）總指數(shù)成份券由信用類債券組成，是一個反映境內信用類債券市場
價格走勢情況的寬基指數(shù)，是中債指數(shù)應用最廣泛指數(shù)之一。
本基金對中債信用債（財富）總指數(shù)收益率、銀行人民幣活期存款利率（稅后）分別賦
予 85%、15%的權重符合本基金的投資特性。本基金管理人認為，該業(yè)績比較基準目前能夠
有效地反映本基金的風險收益特征。
如果指數(shù)編制單位停止計算編制指數(shù)或更改指數(shù)名稱，或者今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或
者有更權威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準推出，經與基金托管人協(xié)商一致，本基
金可在按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后變更業(yè)績比較基準并及時在規(guī)定媒介上公告，無需
召開基金份額持有人大會。
（六）風險收益特征
本基金為債券型基金，其長期平均風險和預期收益率低于股票型基金及混合型基金，高
于貨幣市場基金。
（七）基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、有利于基金財產的安全與增值；
2、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份額持有人的
利益；
3、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何
不當利益。
（八）側袋機制的實施和投資運作安排
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當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變現(xiàn)和支付等
對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
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十、基金的財產
（一）基金資產總值
基金資產總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息和基金應收款項以及其他資
產的價值總和。
（二）基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶等投資所
需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基金
登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨立。
（四）基金財產的保管和處分
本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產承擔其自身的
法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財產不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清
算的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產所產生的債權，不得與
其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產所產生的債權
債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執(zhí)行。
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十一、基金資產估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金的開放日和主要證券、期貨交易場所正常交易的非開放日，以
及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非開放日。
（二）估值對象
基金所擁有的債券、國債期貨合約、同業(yè)存單和銀行存款本息、應收款項、資產支持證
券、其它投資等資產及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會計準則》、
監(jiān)管部門有關規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資產或負債的公允價值計量。
估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的
報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，
應對報價進行調整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值為基礎，并
在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用的限制等，如果該限制
是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和
其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，應優(yōu)先使用可觀察
輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以
使用不可觀察輸入值。
3、如經濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?br/>調整對前一估值日的基金資產凈值的影響在 0.25%以上的，應對估值進行調整并確定公允價
值。
（四）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
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（1）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取估
值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取估值
日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
（3）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債券，
實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤
價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市
場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（5）交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以活
躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價
值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場
活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。
2、首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機構提供的
相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值基準
服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌轉
讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用估值技術確定其公允價值。
4、對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日
期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值?；?br/>售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
5、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
6、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值日無結算價的，
且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
7、其他資產按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
8、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
9、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸?br/>值的公平性，具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
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10、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結果對外予以公布。
（五）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產凈值除以當日相應類別
基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產生的誤
差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，將基金凈值信息結果發(fā)
送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值的準確性、
及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
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系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?br/>造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬蝗绻@得
不當?shù)美漠斒氯艘呀泴⒋瞬糠植划數(shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償
額加上已經獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
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（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并
報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告、通報
基金托管人，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做
法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人和基金托管人應本著平等
和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，基
金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（八）基金凈值的確認
基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。
基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各類基金份額凈值并發(fā)
送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人
按規(guī)定對基金凈值予以公布。
（九）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、期貨公司及登記結算公司等第三方
機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等原因，基金管理人和基金托管
人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資
產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極
采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（十）實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主袋賬戶
的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。
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十二、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關的信息披露
費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、公證費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨交易等費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的 0.20%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核
對一致后，基金托管人在次月初 5 個工作日內按照指定的賬戶路徑從基金財產中一次性支
付給基金管理人，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付
日期順延至最近可支付日支付。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，
應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的 0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
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E 為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核
對一致后，基金托管人在次月初 5 個工作日內按照指定的賬戶路徑從基金財產中一次性支
付給基金托管人，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付
日期順延至最近可支付日支付。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，
應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、銷售服務費
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，C 類基金份額的銷售服務費按前一日 C 類基金
份額的基金資產凈值的 0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核
對一致后，基金托管人于次月初 5 個工作日內按照指定的賬戶路徑從基金財產中一次性支
付給基金管理人，由基金管理人支付給銷售機構，基金管理人無需出具資金劃撥指令。若遇
法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延至最近可支付日支付。費用自動扣劃后，基金管理人
應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
4、上述“（一）基金費用的種類”中第 4－10 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，
按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人根據(jù)基金管理人指令從基金財產中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，其他費用詳見招
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募說明書“側袋機制”部分或相關公告的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?br/>產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關
稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
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十三、基金的收益與分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、由于本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，而 C 類基金份額收取銷售服務費，各
基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，具體收益分配安排詳見基金管理人屆時公告。
本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的各類基
金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進行收益分配；
4、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將
現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分
配方式是現(xiàn)金分紅；A 類和 C 類基金份額持有人可分別選擇不同的分紅方式；通過紅利再投
資所得基金份額將合并至參與分紅的份額中，其最短持有期起始日與原份額的最短持有期起
始日相同，如有多筆份額明細參與分紅，則紅利再投資份額按比例分攤至各筆明細；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的
前提下經與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后酌情調整以上基金收
益分配原則，此項調整不需要召開基金份額持有人大會，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公
告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
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本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》
執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書“側袋機制”部分
的規(guī)定。
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十四、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會計年度按
如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面或
雙方約定的其他方式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事
務所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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十五、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流
動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的規(guī)定發(fā)
生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信息通過中國
證監(jiān)會規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者
復制公開披露的信息資料。
（三）本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應采用中文文本。同時采用外文文本的，基金信息披露義
務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產品資料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額
持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項
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的法律文件。
（2）基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金
認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人
服務等內容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)
生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募
說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運作監(jiān)督等
活動中的權利、義務關系的法律文件。
（4）基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金
概要信息。《基金合同》生效后，基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)
網(wǎng)點；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運
作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。
基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的 3 日前，將基金份額
發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登載在規(guī)定報刊上，將基
金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產品資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應
當同時將《基金合同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當日登載于規(guī)定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效
公告。
4、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周
在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通
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過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額的基金份額凈值和
基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖
回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點查閱或者復制前述信息資料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹?br/>告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者
年度報告。
如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形，為保障其
他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下
披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變化情況及本基金的特
有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其流動性風險
分析等。
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書，并登載在規(guī)
定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響
的下列事件：
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）《基金合同》終止、基金清算；
（3）轉換基金運作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
（5）基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基
金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
（8）基金募集期延長或提前結束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)
生變動；
（10）基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、基金托
管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內變動超過百分之三十；
（11）涉及基金財產、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政
處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重
大行政處罰、刑事處罰；
（13）基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大
關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費
率發(fā)生變更；
（16）任一類基金份額凈值估值錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；
（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（21）本基金推出新業(yè)務或服務；
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
62
（22）調整基金份額類別；
（23）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
（24）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（25）《基金合同》生效后，本基金出現(xiàn)連續(xù) 30、40、45 個工作日基金份額持有人數(shù)
量不滿 200 人或者基金資產凈值低于 5,000 萬元情形時；
（26）基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
8、澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基
金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關
信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
9、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
10、清算報告
基金合同終止情形出現(xiàn)時，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產進行
清算并制作清算報告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告
提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
11、實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
12、投資國債期貨的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭
示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標等。
13、投資資產支持證券的信息披露
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產支持證券總額、資產支持
證券市值占基金凈資產的比例和報告期內所有的資產支持證券明細?；鸸芾砣藨诨鸺?br/>度報告中披露其持有的資產支持證券總額、資產支持證券市值占基金凈資產的比例和報告期
末按市值占基金凈資產比例大小排序的前 10 名資產支持證券明細。
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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14、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
（六）信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內容與
格式準則等法律法規(guī)規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、
基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管
理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣恕?br/>基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信
息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的內容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構，應
當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10 年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。
前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不得從基金財產中列支。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
（八）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
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3、發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
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十六、側袋機制
（一）側袋機制的實施條件和實施程序
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有
人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依
照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議?；鸸芾?br/>人應當在啟用側袋機制當日報中國證監(jiān)會及基金管理人所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。
啟用側袋機制當日，基金管理人和基金服務機構應以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額。當日收到的申購申請，按照啟用側袋
機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回
款項。
（二）側袋機制實施期間的基金運作安排
1、基金份額的申購與贖回
（1）側袋賬戶
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換?；鸱蓊~持有人
申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉換申請將被拒絕。
（2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，并根據(jù)主袋
賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關公告中規(guī)定。
當特定資產占前一估值日基金資產凈值 50%以上的，經與基金托管人協(xié)商確認后，基金
管理人應當暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申請或延緩支付贖回款項。
本招募說明書“基金份額的申購、贖回與轉換”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主袋賬戶
份額。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過上一開放日主袋賬戶總份額
的 10%認定。
（3）基金份額的登記
側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋賬戶沿用原基金
代碼，側袋賬戶使用獨立的基金代碼。
2、基金的投資及業(yè)績
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、
組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶；且本基金的各項投資運
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作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產為基準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內完成對主袋賬戶投資組合的調
整，但因資產流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
側袋機制實施期間，基金管理人、基金服務機構在計算基金業(yè)績相關指標時僅考慮主袋
賬戶資產，分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少在計算基金業(yè)績相關指標時按投資損失
處理?；鸸芾砣?、基金服務機構在展示基金業(yè)績時，應當就前述情況進行充分的解釋說明，
避免引起投資者誤解。
3、基金的費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬
戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，其他費用詳見屆
時發(fā)布的相關公告。因啟用側袋機制產生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔。
主袋賬戶的管理費和托管費仍按主袋賬戶基金資產凈值作為基數(shù)計提。主袋賬戶的 C 類
基金份額的銷售服務費仍按主袋賬戶 C 類基金份額的基金資產凈值作為基數(shù)計提。
4、基金的收益分配
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人
可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。
5、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式和
頻率披露主袋賬戶份額的基金凈值信息。側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋
賬戶的基金凈值信息。
（2）定期報告
基金管理人應當按照法律法規(guī)的規(guī)定在基金定期報告中披露報告期內特定資產處置進
展情況。披露報告期末特定資產可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定
資產最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產最終變現(xiàn)價格的承諾。
側袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。側袋
賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露。會計師事務所對基金年度報告進行審計時，應對
報告期內基金側袋機制運行相關的會計核算和年度報告披露，執(zhí)行適當程序并發(fā)表審計意見。
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（3）臨時報告
基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
利益產生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。側袋機制實施期間，若側袋賬戶資產無法
一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應按照相關法律法規(guī)要求及時發(fā)布臨
時公告。
啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程序、特定資產流動性和估值情況、
對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產的臨時公告內容應當包括特定資產處置價格和時間、向側袋賬戶份額持有
人支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。
6、特定資產的處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變現(xiàn)等方
式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。無論側袋賬戶資產是否全部完成變現(xiàn)，基金
管理人都將及時向側袋賬戶份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應的款項。
側袋賬戶資產完全清算后，基金管理人應注銷側袋賬戶。
7、側袋的審計
基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（三）本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如
將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，或將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則針
對側袋機制的內容有進一步規(guī)定的，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，
可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
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十七、基金的風險揭示
本基金投資過程中面臨的主要風險有：證券市場風險（市場風險、利率風險、信用風險、
再投資風險、流動性風險、操作風險、其他風險）、本基金特有的風險、本基金主要的流動
性風險、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險。與
投資組合管理直接相關的市場風險、利率風險、信用風險及流動性風險等可以使用數(shù)量化指
標加以度量及控制，而操作風險可以建立有效的內控體系加以管理。
（一）證券市場風險
1、市場風險
證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使本基金資產面臨潛在的風險，本
基金的市場風險來源于基金持有的資產市場價格的波動。
2、利率風險
金融市場利率的波動會導致債券市場的價格和收益率的變動，利率波動也可能導致投資
債券產生虧損?；鹜顿Y于債券，其收益水平會受到利率變化的影響，從而產生風險。在利
率波動時，本基金的凈值可能會產生一定波動。
3、信用風險
債券發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息，或由于債券發(fā)行人信用質量降低導致債券價
格下降的風險。另外，由于交易對手違約造成的損失也屬于信用風險。
4、再投資風險
債券償付本息后以及回購到期后可能由于市場利率的下降面臨資金再投資的收益率低
于原來利率的風險。
5、流動性風險
因市場交易量不足，導致證券不能迅速、低成本地轉變?yōu)楝F(xiàn)金的風險。流動性風險還包
括由于本基金出現(xiàn)投資者大額贖回，致使本基金沒有足夠的現(xiàn)金應付基金贖回支付的要求所
引致的風險。
6、操作風險
基金運作過程中，因內部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操作規(guī)程等引
致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT系統(tǒng)故障等風險。
7、其他風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可能導致基金
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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資產的損失。金融市場危機、代理商違約、托管行違約等超出基金管理人自身直接控制能力
之外的風險，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
（二）本基金特有風險
1、本基金對債券資產的投資比例不低于基金資產的80%。債券受宏觀經濟周期及通脹
率等影響較大，因而本基金受商業(yè)周期景氣循環(huán)風險較大。此外，本基金除承擔由于市場利
率波動造成的利率風險外還要承擔如企業(yè)債、公司債等信用品種的發(fā)債主體信用惡化造成的
信用風險。
2、本基金可能出現(xiàn)巨額贖回，導致基金資產變現(xiàn)困難，進而出現(xiàn)延期辦理贖回或者延
緩支付贖回款項的風險。
3、基金合同自動終止的風險
《基金合同》生效后，連續(xù)50個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資
產凈值低于5,000萬元情形時，基金管理人在履行清算程序后終止《基金合同》，無需召開基
金份額持有人大會審議。故本基金基金份額持有人可能面臨基金合同終止的風險。
4、每份基金份額30天最短持有的風險
本基金對于每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額設定30天最短持有期，且本基金
不上市交易。投資者認購或申購、轉換轉入基金份額后，自基金合同生效日或申購、轉換轉
入確認日起30天內不得贖回或轉換轉出。即對每份基金份額，當投資人持有時間小于等于最
短持有期，則無法贖回或轉換轉出；當投資人持有時間大于最短持有期，則可以贖回或轉換
轉出。投資者投資本基金每份基金份額需要持有至少30天以上，因而投資者持有本基金可能
面臨流動性風險。此外，當基金凈值在運作過程中發(fā)生較大波動或資產損失時，投資者可能
因相應基金份額仍在最短持有期內而無法贖回或轉換轉出，面臨資產損失的風險。
5、資產支持證券的投資風險
本基金可投資資產支持證券，資產支持證券具有一定的價格波動風險、流動性風險、信
用風險等風險。價格波動風險指的是市場利率波動會導致資產支持證券的收益率和價格波動。
流動性風險指的是受資產支持證券市場規(guī)模及交易活躍程度的影響，資產支持證券可能無法
在同一價格水平上進行較大數(shù)量的買入或賣出，存在一定的流動性風險。信用風險指的基金
所投資的資產支持證券之債務人出現(xiàn)違約，或在交易過程中發(fā)生交收違約，或由于資產支持
證券信用質量降低導致證券價格下降，造成基金財產損失。
6、本基金可投資國債期貨，國債期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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性，當相應期限國債收益率出現(xiàn)不利變動時，可能會導致投資人權益遭受較大損失。國債期
貨采用每日無負債結算制度，如果沒有在規(guī)定的時間內補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，
可能給投資帶來重大損失。
（三）本基金主要的流動性風險及風險管理方法說明
1、基金申購、贖回安排
本基金將加強對申購環(huán)節(jié)的管理，合理控制基金份額持有人集中度，審慎確認大額申購
申請，在當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人
將采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金
申購等措施對基金規(guī)模予以控制，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。具體內容詳見
本招募說明書第八章。
2、流動性風險評估
本基金可投資于債券、資產支持證券、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、債券回購等。
一般情況下，這些資產市場流動性較好，可以支持本基金的投資和應對日常申贖的需要，但
不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定投資標的出現(xiàn)流動性較差的情況。因此，本基金投
資于上述資產時，可能存在以下流動性風險：一是基金管理人建倉或進行組合調整時，可能
由于特定投資標的流動性相對不足而無法按預期的價格買進或賣出；二是為應付投資者的贖
回，基金被迫以不適當?shù)膬r格賣出債券或其他資產。兩者均可能使基金凈值受到不利影響。
根據(jù)《流動性風險管理規(guī)定》的相關要求，本基金會審慎評估所投資資產的流動性，并針對
性制定流動性風險管理措施，有效控制本基金流動性風險，保護基金投資者的合法權益。
3、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
在本基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產組合狀況或巨額贖
回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時，如本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份
額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金管理人有權
對其采取延期辦理贖回申請的措施。具體內容詳見本招募說明書第八章。
4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金可能實施備用的流動性風險管理工具，以更好地應對流動性風險?；鸸芾砣私?br/>與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可依照法律法規(guī)及基金合同的約
定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度調整，作為特定情形下基金
管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但不限于：1）延期辦理巨額贖回申請；2）暫停接
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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受贖回申請；3）延緩支付贖回款項；4）暫?；鸸乐?，當特定資產占前一估值日基金資產
凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)商一致，本基金應當暫?；鸸乐担?）擺動定價；6）
側袋機制。
當基金管理人實施流動性風險管理工具時，可能對投資者具有一定的潛在影響，包括但
不限于不能申購本基金、贖回申請不能被確認或者贖回款項延遲到賬、如在擺動定價機制下
承擔更高的投資成本等。提示投資者了解自身的流動性偏好、合理做好投資安排。
5、啟用側袋機制的風險
當本基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人經與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。側
袋機制實施期間，側袋賬戶份額將停止披露基金凈值信息，并不得辦理申購、贖回和轉換，
基金份額持有人可能面臨無法及時獲得側袋賬戶對應部分的資金的流動性風險?；鸸芾砣?br/>將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側袋
賬戶份額持有人支付對應款項，但因特定資產的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具
有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資產的估值，基金份額持有人可能因
此面臨損失。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶的基金凈值信息，即便基金管理人在基
金定期報告中披露報告期末特定資產可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產最終變現(xiàn)
價格的承諾，因此對于特定資產的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基金管理人不承擔任何保證和
承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機制后主袋賬
戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋
賬戶資產，并根據(jù)相關規(guī)定對分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少進行按投資損失處理，
因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產的真實價值及變化情況。
（四）本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券期
貨市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。
銷售機構（包括基金管理人直銷機構和銷售機構）根據(jù)相關法律法規(guī)對本基金進行風險評價，
不同的銷售機構采用的評價方法也不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風
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險收益特征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承
受能力與產品風險之間的匹配檢驗。
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十八、基金合同的變更、終止與基金財產的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意經履行適當程序
后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財
產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?br/>金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
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（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行
分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國
證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并
公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產
清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告
提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法定最低期限。
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十九、基金合同的內容摘要
基金合同的內容摘要見附件一。
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二十、基金托管協(xié)議的內容摘要
基金托管協(xié)議的內容摘要見附件二。
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二十一、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為本基金的份額持有人提供一系列的服務，并根據(jù)基金份額持有人的需
要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內容如下：
（一）關于對賬單服務
1、公司的官方網(wǎng)站和熱線電話提供對賬單自助查詢、下載或傳真服務。
（1）基金份額持有人可登錄公司官方網(wǎng)站（www.icbcubs.com.cn）進入“網(wǎng)上交易”欄
目，輸入開戶證件號碼或基金賬號，自助查詢或下載對賬單。
（2）基金份額持有人用帶有傳真機的電話，撥打公司客戶服務熱線電話（4008119999），
選擇自助服務后，根據(jù)語音提示按指定鍵，輸入需要下載的對賬單日期，進行對賬單自助傳
真。
2、公司為基金份額持有人提供電子郵件賬單、短信賬單、紙質賬單等多種形式對賬單
服務。
（1）電子郵件對賬單：電子郵件對賬單是通過基金份額持有人預留的電子郵箱向其提
供份額及交易對賬的一種電子化的賬單形式。電子對賬單的內容包括但不限于：期末基金份
額余額、期末資產凈值、期間交易明細等。公司向定制電子郵件對賬單且在對應期間內有交
易或最后一個交易日仍持有份額的投資人發(fā)送月度、季度和年度電子對賬單，發(fā)送時間為每
月、季、年度結束后15個工作日內。
（2）手機短信對賬單：短信對賬單是通過手機短信向基金份額持有人預留的手機號碼
提供份額對賬的一種電子化的賬單形式。短信對賬單的內容包括但不限于：期末基金份額余
額、期末資產凈值等。公司向定制手機短信對賬單且最后一個交易日仍持有份額的投資者發(fā)
送季度手機短信賬單，發(fā)送時間為每季度結束后15個工作日內。
（3）紙質對賬單：紙質對賬單是通過紙質信件向基金份額持有人提供份額及交易對賬
的一種書面化的賬單形式。公司在每年度結束后向定制年度紙質對賬單且在年度內有交易的
投資人寄送年度對賬單，寄出時間為每年度結束后的15個工作日內。
（4）公司至少每年度以電子郵件、短信或其他形式主動向通過工銀瑞信直銷系統(tǒng)持有
本公司基金份額的投資人提供基金保有情況信息。
本公司提供的對賬單服務為基金份額持有人場外交易的對賬單，不提供基金份額持有人
的場內交易（本基金是否支持場內交易，請以基金合同和招募說明書相關條款為準）對賬單
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
78
服務，基金份額持有人可到銷售機構交易網(wǎng)點打印或通過交易網(wǎng)點提供的自助、電話、網(wǎng)上
服務等渠道查詢。
3、溫馨提示：（1）因基金份額持有人提供的郵寄地址、手機號碼、電子郵箱不詳、錯
誤、未及時變更等原因或因郵局投遞差錯、通訊故障、延誤等原因，造成對賬單無法按時準
確送達，請及時到原基金銷售網(wǎng)點或致電本公司客服中心辦理相關信息變更。如需補發(fā)對賬
單，敬請撥打公司客戶服務熱線電話。（2）因交易對賬單記錄信息屬于個人隱私，如基金份
額持有人選擇郵寄方式，請務必預留正確的通訊地址及聯(lián)系方式，并及時進行更新。因基金
份額持有人個人原因導致無法送達或送達錯誤，公司不承擔任何責任。（3）本基金管理人提
供的資料郵寄服務原則上采用郵政平信郵寄方式，由公司委托具有郵政業(yè)務服務資質的第三
方進行處理，公司采取必要安全防護措施，但并不對郵寄資料的送達做出承諾和保證。
（二）關于短信及電子郵件服務
基金份額持有人可以通過公司官方網(wǎng)站、客戶服務熱線電話申請定制信息服務，基金管
理人通過短信、電子郵件等方式發(fā)送基金份額持有人定制的信息?？啥ㄖ频膬热莅ǎ寒a品
信息、基金凈值、市場資訊、公司最新公告等。公司還將根據(jù)業(yè)務發(fā)展的實際需要，適時調
整定制信息的內容、條件和方式。
除了發(fā)送基金份額持有人定制的各類信息外，基金公司也會定期或不定期向預留有效手
機號碼及電子郵箱地址的基金份額持有人發(fā)送基金分紅、投資者教育信息、節(jié)日問候、產品
推廣及其他與產品、服務相關的通知等信息。如基金份額持有人不希望接收到該類信息，可
以通過公司客戶服務熱線電話取消相關服務。
（三）關于資訊服務
公司為基金份額持有人提供本基金產品信息、基金投資報告、宏觀形勢分析、基金凈值
等多種資訊（電子版）。如需通過手機或電子郵件獲得相關資訊，基金份額持有人可通過公
司官方網(wǎng)站或客戶服務熱線電話定制。
基金份額持有人知悉并同意基金管理人可根據(jù)基金份額持有人預留的個人信息不定期
通過電話、短信、郵件、微信、網(wǎng)站、APP等任一或多種方式或渠道為基金份額持有人提供
與基金份額持有人相關的賬戶服務通知、交易確認通知、重要公告通知、活動消息、營銷信
息、基金份額持有人關懷等資訊及增值服務，購買本基金前請詳閱工銀瑞信基金官網(wǎng)服務介
紹和隱私政策。如需取消相應資訊服務，可通過公司客戶服務熱線電話、在線客服等人工服
務方式退訂。
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（四）關于聯(lián)絡方式
公司提供多種聯(lián)絡方式，供基金份額持有人與公司及時溝通，主要包括：
1、熱線電話服務：4008119999（免長途電話費），服務傳真：010-81042598。
（1）人工電話服務：我公司為基金份額持有人提供每天24小時人工服務，內容包括：
賬戶信息查詢、基金產品咨詢、業(yè)務規(guī)則解答及直銷電子自助交易（含APP、網(wǎng)上交易、微
信自助交易）咨詢等服務。
（2）自助電話服務：公司提供每天24小時自助語音服務，基金份額持有人可通過熱線
電話自助查詢基金交易、基金份額、基金凈值等信息，以及進行自助傳真對賬單等操作。
（3）電話留言服務：基金份額持有人可通過公司客戶服務熱線電話（4008119999按指
定鍵）進行語音留言，將有關疑問、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額
持有人服務需求后將在一個工作日內給予回復。
2、網(wǎng)絡在線服務
公司官方網(wǎng)站、手機APP和微信服務平臺設置了“在線客服”欄目，基金份額持有人可
登錄公司官方網(wǎng)站首頁、手機APP或關注公司微信公眾號，點擊“在線客服”圖標，通過網(wǎng)
絡在線方式進行相關業(yè)務咨詢。
（1）人工服務：在線人工服務時間為每天24小時，內容包括：基金產品咨詢、業(yè)務規(guī)
則解答及直銷電子自助交易（含APP、網(wǎng)上交易、微信自助交易）咨詢等服務。
（2）智能客服：公司提供每天24小時自助咨詢服務，基金份額持有人可通過在線客服
機器人對基金產品、業(yè)務規(guī)則等方面內容進行自助咨詢。
3、電子信箱服務
基金份額持有人可向公司客戶服務電子郵箱（customerservice@icbcubs.com.cn）發(fā)送郵
件，將有關疑問、建議及聯(lián)系方式告知公司，基金管理人在接收基金份額持有人服務需求后
將在一個工作日內給予回復。
（五）關于電子化交易
基金份額持有人可以通過本公司電子自助交易系統(tǒng)（7*24小時服務）辦理基金交易業(yè)務，
包括：基金認購、申購、定期定額申購、贖回、轉換、撤單、分紅方式變更及查詢等業(yè)務。
電子化交易方式有：
網(wǎng)上交易：基金份額持有人可以使用多家銀行的銀行卡通過網(wǎng)上交易系統(tǒng)自助辦理基金
交易業(yè)務。
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網(wǎng)址：https://etrade.icbcubs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。
手機APP：操作簡單、應用靈活，基金份額持有人可隨時隨地通過手機APP辦理業(yè)務。下
載方式：基金份額持有人可以通過在本公司官網(wǎng)下載，也可以通過App Store、華為應用市場、
騰訊應用寶、小米應用市場等應用市場搜索下載。
微信交易：基金份額持有人可通過關注“工銀微財富或工銀瑞信基金”微信公眾號辦理
基金交易業(yè)務。
有關基金管理人直銷電子自助交易具體規(guī)則請參考公司官方網(wǎng)站相關公告和業(yè)務規(guī)則。
（六）關于網(wǎng)站服務
公司官方網(wǎng)站為基金份額持有人提供賬戶信息、交易信息、產品信息、公告信息、基金
資訊等查詢服務，以及基金申購/轉換/定期定額查詢理財工具、財富俱樂部積分兌換、客戶
活動參與和交流等服務。
（七）關于微信服務
公司通過官方微信等即時通訊服務平臺為投資者提供理財資訊、基金信息查詢及投資者
教育等服務。投資者可在微信中搜索并關注 “工銀瑞信基金”（gyrx_20050621） 訂閱號、
“工銀微財富” (gyrx_wcf) 服務號、“工銀瑞信投教研習社”（gyrxtjyxs-2020）投教號，已開
立工銀瑞信基金賬戶的投資者，將微信賬號與基金賬戶綁定后可通過微信“工銀瑞信基金”
訂閱號、 “工銀微財富”服務號查詢基金份額等信息。
（八）基金份額持有人意見、建議或投訴受理
基金份額持有人可以通過本公司客戶服務熱線電話、在線客服、電子郵箱、信函傳真等
渠道或方式對基金管理人和銷售機構提出意見、建議或投訴。
（九）如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請聯(lián)系本公司客戶服務熱
線電話。請確保投資前，您/貴機構已經全面理解了本招募說明書。
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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二十二、招募說明書存放及查閱方式
本基金招募說明書存放在基金管理人的辦公場所和營業(yè)場所，投資者可免費查閱。在支
付工本費后，可在合理時間內取得上述文件的復制件或復印件。
基金管理人保證文本的內容與公告的內容完全一致。
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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二十三、備查文件
（一）中國證監(jiān)會準予工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金募集申請的
注冊文件
（二）《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金基金合同》
（三）《工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
以上第（一）至（五）項備查文件存放在基金管理人辦公場所、營業(yè)場所，第（六）項
文件存放于基金托管人的辦公場所?；鹜顿Y者在營業(yè)時間可免費查閱，在支付工本費后，
可在合理時間內取得上述文件的復制件或復印件。
工銀瑞信基金管理有限公司
2025 年 7 月 31 日
工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
1
附件一
基金合同內容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
（一）基金份額持有人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不限
于：
（1）分享基金財產收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產；
（3）根據(jù)基金合同的約定，依法申請贖回或轉讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限
于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購或轉換款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限
于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理
基金財產；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其
他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反
了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要
措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得
《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財產投資于證券所產生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施
其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經紀商或其他為基金提
供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、
轉換、非交易過戶、轉托管和收益分配等的業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
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2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限
于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份
額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
財產；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經營
方式管理和運作基金財產；
（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所
管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別
記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自
己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符
合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份
額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義
務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基
金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄
露，但根據(jù)監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提
供服務而向其提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配
基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
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（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配
合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料
不少于法定最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證
投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，
并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會并通知
基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益
時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管
人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金
托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事
務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法
律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募
集期結束后30日內退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限
于：
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（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基
金財產；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其
他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》
及國家法律法規(guī)行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中
國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，為基
金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限
于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的
熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；
（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基
金財產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的基金財產相
互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之
間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自
己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合
同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，
在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但根據(jù)監(jiān)管機構、司法機關等有權
機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況除外；
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（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額
申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金
管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有
未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不少于法定最低
期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回
款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或
配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不
因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人利益向基金管
理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代
表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份
額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
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本基金基金份額持有人大會不設立日常機構。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定的以外，當出現(xiàn)或需要
決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額
持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會
的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額
持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?br/>（2）調整本基金的申購費率或調低銷售服務費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及
《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）增加、取消或調整基金份額類別設置；
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（6）基金管理人、銷售機構、登記機構調整有關基金認購、申購、贖回、轉換、非交
易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則；
（7）在履行適當程序后，推出新業(yè)務或服務；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，并書面告知基金托管
人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不
召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定
之日起60日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起
10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸?br/>理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提
出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，并書面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決
定之日起60日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有
人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、
干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告。基金份
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額持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限
等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表
決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意
見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托
管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q
意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許
以及基金合同約定的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以
進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)
定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登
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記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以
在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新
召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有
效的基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或大會
公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式
或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連續(xù)公布相關
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管
人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份
額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經通知不參加收取表決意見的，不影響表
決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
后、6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授
權他人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決
意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托
人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會
議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機關允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦可采用其他非書
面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權；在會議召開方式上，本基金
亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結合的方式召開基金份額持有人
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大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用紙
質、網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定
終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基
金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事
項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)
票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為
基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金
托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未
能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上（含二
分之一）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾?br/>人和基金托管人拒不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的
決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位
名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）
和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2
個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
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基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外
的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同
另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本
基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議
通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定
的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出
具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項
表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份
額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基
金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效
力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異議，可以在
宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點
以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
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（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證
機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)
督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書
全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份
額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大
會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表
決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額
10%以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基
金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
4、若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登
記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
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后、6個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上
（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上（含二
分之一）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上
（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上
（含三分之二）通過。
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶的，應分
別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋賬戶內的每份基金份額
具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋賬戶份額無表決權。
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內容為準，
本節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關規(guī)定。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等
規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相
關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部
分內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可
不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意經履行適當程
序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人
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承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金財
產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?br/>金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行本基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算
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費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行
分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國
證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并
公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產
清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告
提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法定最低期限。
四、爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如經
友好協(xié)商、調解未能解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市，仲裁裁決是終局性的并對各方當事人具有約束
力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)
和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場
所和營業(yè)場所查閱。
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附件二
基金托管協(xié)議內容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街 5 號、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
法定代表人：趙桂才
設立日期：2005 年 6 月 21 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2005】93 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
聯(lián)系電話：400-811-9999
（二）基金托管人
名稱：廣州農村商業(yè)銀行股份有限公司
住所：廣州市黃埔區(qū)映日路 9 號
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城華夏路 1 號
法定代表人：蔡建
成立時間：2006 年 10 月 27 日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)復【2009】484 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：114.51 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]83 號
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)
督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的
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格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同
關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、短期融
資券、超短期融資券、中期票據(jù)、次級債、政府支持機構債券、證券公司短期公司債券、可分
離交易可轉換債券的純債部分、資產支持證券、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、債券回購、
現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金不投資于股票，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）、可交
換債券。
本基金投資組合資產配置比例：本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%；本基金
每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值的
5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申
購款等。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以
將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時有效法律法規(guī)或相關規(guī)定。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資比例進行監(jiān)
督。
基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于
基金資產凈值的 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出
保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的 10％，完全
按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值的
10％；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的 20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支持證
券規(guī)模的 10％；
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（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過
其各類資產支持證券合計規(guī)模的 10％；
（9）本基金總資產不得超過基金凈資產的 140%；
（10）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列投資比例的限制：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的 15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
3）在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一個交易日
基金資產凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨
合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同中關于債券投資比例的有關約定；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產的市值不得超過基金資產凈值的 15%；因證券市
場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不
得主動新增流動性受限資產的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（11）、（12）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在
10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有
關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋?br/>對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議第十五條第
九款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，
應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建
立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托
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管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三
分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互提供
與本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司名單，并確保所
提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。
（四）法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作出強制性調整的，本基金
應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或調整上述投資限制、
投資禁止性規(guī)定，且該等調整或修改屬于非強制性的，基金管理人有權在履行適當程序后按照
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應向投資者履行信息披露義務，但無需基金
份額持有人大會審議決定。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適
用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市場選擇交易對
手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；?br/>金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與
本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市
場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的，應及時向基金托管人說明理
由，并與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未向基金
托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托
管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，
托管人在履行其通知義務及本協(xié)議約定的監(jiān)督義務后，基金托管人不承擔由此造成的任何損失
和責任。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產凈值計算、各
類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
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本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬
目及核算的真實、準確。
2、基金管理人應當按照有關法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機構簽訂相關書面協(xié)議?；?br/>托管人應根據(jù)有關相關法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關
協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》
等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
4、基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合
條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)此對基金投資銀行存
款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。如基金管理人在基金首次投資銀行存款之前仍未向
基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認可所有銀行。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以錄音電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限期
糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到錄音電話提醒
或書面通知后應在規(guī)定的時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。基
金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對
基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的錄音電話提醒或書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間
內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基
金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合
提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和
其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對
方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額
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持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以
依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特定資產處置
和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和
基金合同的約定執(zhí)行。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管
人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算
交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、
未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基
金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以錄音電話提醒或書面形式等方式通知基金托
管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期
限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人應積
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財
產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通
知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、
阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，分賬管理，獨立核算，確?；?br/>工銀瑞信穩(wěn)健豐裕 30 天持有期債券型證券投資基金 招募說明書
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金財產的完整與獨立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產，如有特殊情況雙方可另行
協(xié)商解決。基金托管人未經基金管理人的指令，不得自行運用、處分、分配本基金的任何
資產。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金
管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人
追償基金財產的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具備基金銷售業(yè)務資格的商業(yè)銀行或
者從事客戶交易結算交易資金存管的商業(yè)銀行等營業(yè)機構開立的“基金募集專戶”。該賬戶
由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定的，由基金管理人在規(guī)定時間內聘請
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，
出具的驗資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有效。
3、基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
4、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等
事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人為本基金單獨開立托管資金賬戶。托管資金賬戶的名稱應當包含本基金
名稱，具體名稱以實際開立為準。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付
贖回金額、支付基金收益、收取認購/申購款，均需通過該托管資金賬戶進行。
2、托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?br/>管理人不得假借基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行
本基金業(yè)務以外的活動。
3、托管資金賬戶的管理應符合有關法律法規(guī)的規(guī)定。
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（四）基金證券賬戶、結算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或轉讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進行本基金業(yè)
務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內的全部基金在證券交易所進行證券投資
所涉及的資金結算業(yè)務。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)
行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開
設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借
市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結
算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并
代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（六）投資定期存款的銀行賬戶的開立和管理
基金財產投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，其預留印
鑒經各方商議后預留。本著便于基金財產的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款行應盡
量選擇基金托管人經辦行所在地的分支機構。對于任何的定期存款投資，基金管理人都必
須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件?；?br/>金管理人應該在合理的時間內進行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或
部分提前支取定期存款，若產生息差（即本基金財產已計提的資金利息和提前支取時收到
的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（七）期貨結算賬戶的開立和管理
基金托管人、基金管理人應當代表本基金，按照相關規(guī)定開立期貨結算賬戶、期貨資
金賬戶，在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及
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交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金
管理人與基金托管人協(xié)商后由基金托管人負責辦理。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金財產投資的有關有價憑證的保管
基金財產投資的實物證券、銀行存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善保管?；?br/>金托管人對由其以外的機構實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（十）與基金財產有關的重大合同及有關憑證的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基
金托管人保管?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P重大合同后應在收到合同正本后 30 日內將一
份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基
金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管，保存
期限不少于法定最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人
提供加蓋公章的合同傳真件或復印件，未經雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。
五、基金資產凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產凈值的計算和復核
1、基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
2、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產凈值除以當日相應類別
基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產生的誤
差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
3、基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及
其他法律法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托
管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算得出當日的基金資產凈值和各類基
金份額凈值，以雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨獙糁涤嬎憬Y果進行復
核，并以雙方約定的方式將復核結果傳送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
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月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。
4、本基金的估值方法按照基金合同的規(guī)定執(zhí)行。當相關法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估
值方法不能客觀反映基金財產公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人
商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
5、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相
關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應及時進行協(xié)商和糾
正。
6、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。當任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾
正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；當錯誤偏差達到該類基金
份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當在規(guī)定媒介上公告、通報基金托管人，
并報中國證監(jiān)會備案。前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果
行業(yè)有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人和基金托
管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。
7、由于基金管理人對外公布的任何基金數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金財產或基金份額持有人
的實際損失，基金管理人應對此承擔相應責任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基
金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也
應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金財產或基金份額持有人
的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承擔了賠償責任，則基金管理人應負責向
不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?。如果返還金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已
承擔的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
8、由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、期貨公司及登記結算公司等第三方機構
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原
因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但基金
管理人、基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
9、如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方經協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金凈值的計算結果對外予以公布，基金托管人可以
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將相關情況報中國證監(jiān)會備案。
10、本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露主
袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計
處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理
人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，
雙方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度報表的編
制，基金管理人應于每月終了后 5 個工作日內完成。季度報告應在季度結束之日起 15 個工
作日內編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢并予以公
告；年度報告在每年結束之日起三個月內編制完畢并予以公告。基金年度報告中的財務會
計報告應當經符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。基金合同生效不
足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表提供給基金托管人復核；基金托管人在收到
后應 3 個工作日內進行復核，并將復核結果書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣?br/>在季度報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后 7 個工
作日內完成復核，并將復核結果書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾?br/>完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后 20 個工作日內完成
復核，并將復核結果書面或電子方式通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后 30 個工作日內完成復核，并將復
核結果書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均
以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應
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共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以
基金管理人的賬務處理為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前
就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權
就相關情況報證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人
和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。如不能妥善保管，則按相關法律法規(guī)承擔責任。
基金托管人因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供相關資料時，基金管
理人應將有關資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確
性和完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其
他用途，并應遵守保密義務。
七、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經友好協(xié)商、調
解未能解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行
仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局性的并對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁
決另有決定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合
同和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳臺地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，履行適當程序后可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)
議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權；
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4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組
（1）基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基金
財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清
算。
（2）基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。
基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
（4）基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
3、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
5、基金財產按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
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（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和國
證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并
公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產
清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告
提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法定最低期限。
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